Club AMPERE

Asset Management PErformance & REporting
Ce glossaire, a vocation à recueillir les définitions, revues par les membres du club, d'indicateurs couramment utilisés pour la production de reporting financier par les sociétés de gestion de portefeuille à l'intention de leur clientèle. Les définitions proposées sont regroupées par catégorie :
  • Indicateurs de performances
  • Indicateurs de risque
  • Description des portefeuilles
  • Analyses de performances - contributions – attributions
  • Indicateurs financiers des actions
  • Indicateurs financiers des produits de taux
Ce glossaire a vocation à évoluer et à être actualisé. Les Sociétés Membres du Club AMPERE et Efeso Consulting ne pourraient être tenus responsables d’une mauvaise utilisation des définitions.

Duration

La notion de duration (Macaulay duration pour les anglophones) est un calcul de durée moyenne, un peu plus complexe, qui met en jeu l’ensemble des flux à venir (principal comme coupons) : On peut vérifier aisément que la somme des...

Earnings Per Share (EPS)

Earnings Per Share (EPS) On appelle Earnings per share (EPS), en français Bénéfice Net Par Action (BNPA), le bénéfice net d’une société divisé par le nombre d’actions qui compose son capital : Le...

Performance nette

Définition Pour un OPCVM la performance nette mesure la progression en pourcentage de la valeur liquidative entre deux dates. La performance nette sans détachement de coupon est définie par : VL = valeur liquidative RP = performance nette du...