Club AMPERE

Asset Management PErformance & REporting
Ce glossaire, a vocation à recueillir les définitions, revues par les membres du club, d'indicateurs couramment utilisés pour la production de reporting financier par les sociétés de gestion de portefeuille à l'intention de leur clientèle. Les définitions proposées sont regroupées par catégorie :
  • Indicateurs de performances
  • Indicateurs de risque
  • Description des portefeuilles
  • Analyses de performances - contributions – attributions
  • Indicateurs financiers des actions
  • Indicateurs financiers des produits de taux
Ce glossaire a vocation à évoluer et à être actualisé. Les Sociétés Membres du Club AMPERE et Efeso Consulting ne pourraient être tenus responsables d’une mauvaise utilisation des définitions.

Performance nette

Définition Pour un OPCVM la performance nette mesure la progression en pourcentage de la valeur liquidative entre deux dates. La performance nette sans détachement de coupon est définie par : VL = valeur liquidative RP = performance nette du...

Price to Book Ratio ou Value

Price to Book Ratio ou Value On appelle Price to Book Ratio (Acronymes : PBR ou PBV ou P/B) le coefficient mesurant le rapport entre la valeur de marché des capitaux propres (la capitalisation boursière) et leur valeur comptable. Un PBV inférieur...